Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Есть ли льготы по транспортному налогу пенсионерам». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Транспортный налог относится к числу региональных, поэтому основные нюансы его сбора устанавливаются местными властными органами. Постановлением московского правительства, некоторым категориям москвичей. Однако, в их число не входят лица пенсионного возраста. Пенсионерам, проживающим в столице и Подмосковье, придётся оплачивать налоговый сбор в полной мере, как и прочим собственникам транспортных средств.
Особенности транспортного налога для пенсионеров Москвы
Исключение – ситуация, когда пенсионер является инвалидом I или II групп, многодетным родителем, ветераном ВОВ, героем РФ или СССР, полным кавалером ордена «Слава». В этих ситуациях транспортный налог для пенсионеров в Москве будет снижен или полностью отменён.
Транспортный налог для многодетных семей в Москве
К многодетным, согласно действующим в столице нормам, относятся семьи с тремя и более несовершеннолетними детьми. Здесь не играет роли их биологическое родство: каждый ребёнок или некоторые из них могут быть усыновлёнными.
Такие семьи, согласно постановлению московского правительства, полностью освобождаются от оплаты транспортного сбора. Льгота аннулируется, при достижении одним младший из детей возраста 16 лет.
Не подпадают под действие льгот:
- Опекуны, имеющие на воспитании более трёх малолетних детей.
- Родители, дети которых изъяты из семьи и переданы на воспитание в детдома.
- Лица, лишённые родительских прав.
Новые льготы на транспорт в 2022 году
В пакете мер поддержки граждан, который был принят в связи с ростом санкций и ограничений со стороны Европы и США, введена новая льгота для физических лиц по транспортному налогу.
Раньше, сборы проводились с владельцев автомобилей, стоимость которых превышает отметку в три миллиона рублей. Теперь же цифры изменились: если вы не относитесь к другим льготникам, то будете платить налог, только если машина стоит дороже десяти миллионов рублей.
Такое решение принято вместе с другими мерами поддержки для того, чтобы обезопасить граждан в связи с растущим уровнем инфляции и резко возросшим уровнем потери доходов.
Процедура подтверждения та же: нужно подать заявление в налоговую с документами, которые подтверждают, что стоимость машины не превышает нового установленного порога.
Получить юридическую помощь по налоговым льготам можно на нашем сайте.
Какие пенсионные льготы предлагает наше государство для инвалидов ВОВ
В установленном законодательством Российской Федерации порядке к инвалидам войны относятся военнослужащие армии и флота, а также партизаны и подпольщики Первой мировой, Гражданской и Великой Отечественной войн. В эту же категорию входят рабочие и служащие, получившие инвалидность в одной из вышеперечисленных войн.
Льготы инвалидам войны предоставляются после получения ими удостоверения «Инвалид Великой Отечественной войны». Критерии для его получения следующие:
- Выход на пенсию через государственный Пенсионный фонд.
- Медицинская справка от врачебно-трудовой экспертной комиссии. В ней должен быть зафиксирован факт получения инвалидности после получения военного ранения.
- При утере данного удостоверения необходимо получить справку от военкомата, подтверждающую данный факт.
Участник войны должен подготовить следующий пакет документов:
- заявление на получение удостоверения (оригинал и копия):
- пенсионное удостоверение (оригинал и копия);
- паспорт (оригинал и копия первой страницы и страницы с пропиской);
- пришедшее в негодность удостоверение либо справка, выданная военкоматом о получении такого удостоверения (оригинал и копия);
- медицинская справка, свидетельствующая о получении инвалидности вследствие военной травмы;
- 1 матовая фотография 3х4 см.
В случае утери или непригодного состояния этого удостоверения можно получить новое. Предусмотрены льготы и членам семей инвалидов войны в случае гибели самих инвалидов.
Налоговые льготы для пенсионеров по транспортному налогу рязани
1 ответ. Москва Просмотрен 82 раза. Задан 2021-11-13 10:44:05 +0400 в тематике «Оборона военная служба, оружие» Мы с мужем инвалиды с детства. есть ли у нас льгота по транспортному и земельному налогу? — Мы с мужем инвалиды с детства. есть ли у нас льгота по транспортному и земельному налогу. далее
На пресс-конференции руководители также рассказали, что в рамках вступивших в силу изменений в закон Рязанской области от 29 апреля 1998 года «О налоговых льготах» с 1 января текущего года от уплаты транспортного налога освобождены пенсионеры по старости и пенсионеры Вооруженных Сил и правоохранительных органов России, а также инвалиды всех категорий, имеющие в собственности легковые автомобили с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил или мотоциклы (мотороллеры) с мощностью двигателя до 45 лошадиных сил включительно.
Льготы по налогам для пенсионеров
Согласно Налоговому кодексу РФ и в связи с повышением пенсионного возраста, изменились некоторые правила получения льгот для пенсионеров в 2021 году. Теперь женщины в возрасте 55 лет, а мужчины в 60 лет претендуют на часть налоговых льгот. Люди данных возрастов и выше делятся на две категории: работающие и неработающие пенсионеры. Это влияет на получение налоговых льгот.
Какие льготы на налоги предоставляются пенсионерам?
- Земельные;
- Имущественные;
- Транспортные;
- При уплате судебной госпошлины и НДФЛ;
- Социальные.
Дополнительной материальной поддержкой неработающим людям пенсионного возраста выступает индексация страховой пенсии на 6,3 %. Повышенной является и социальная выплата, что подтверждает увеличенная ежемесячная выплата с 1 февраля 2021 года для всех пенсионеров.
НДФЛ — это основной вид прямых налогов для физических лиц. По закону этим налогом не облагаются любые виды пенсий, включая выплаты по старости и инвалидности. В этом, разумеется, есть прямая выгода для граждан, получающих данные выплаты.
Что же касается заработной платы работающих пенсионеров или предпенсионеров: средств, полученных в результате коммерческой деятельности (аренда или продажа жилья, бизнес и другие виды дохода), то этим придётся делиться с государством в любом случае.
Работающие пенсионеры в свою очередь могут воспользоваться весьма выгодной поддержкой от государства: на свои доходы, облагаемые по ставке кратной 13 %, они имеют право подать иск на имущественный вычет и вернуть НДФЛ. То есть, пенсионер, покупающий объект недвижимости может получить компенсацию по уплаченному НДФЛ за год, в котором приобрел его и за предыдущие 3 года (итого возврат за 4 года).
Ответы на распространенные вопросы о том, как оформляется льгота на транспортное средство пенсионерам
Вопрос №1: Может ли пенсионер оформить льготу по уплате транспортного налога, если автомобилем владеет его сын, но используется транспорт исключительно для перевозки пенсионера?
Ответ: Цели использования автомобиля в данном случае не важны — имеет значение только то, что правом собственности на автомобиль обладает не пенсионер, а потому льготу он получить не сможет.
Вопрос №2: Пенсионер владеет на правах собственности автомобилем класса «Люкс» стоимостью 10 миллионов рублей. Может ли он оформить льготу по уплате транспортного налога?
Ответ: Нет, льгота не распространяется на автомобили высокой стоимости и на машины мощностью более 200 л.с.
Что выступает как объект налогообложения
Статья 358 Налогового кодекса РФ гласит, что платить транспортный налог владельцу ТС (или человеку, который использует машину на основании доверенности) нужно за:
- Легковые и грузовые автомобили;
- Моторные лодки, мощность двигателя которых больше 5 лошадиных сил;
- Мотоциклы и мотороллеры;
- ТС на гусеничном или пневматическом ходу.
Понятно, что из перечня мы заранее исключили яхты, теплоходы, самолёты и другие виды транспортных средств, которые вряд ли имеются в собственности среднестатистического российского пенсионера.
Отдельно выделяют ряд ТС, за которые платить налог не требуется:
- Автомобили, оборудованные специально для людей с ограниченными возможностями. Собственник может быть пенсионером или не попадать в эту возрастную категорию – не важно. Он все равно льготник;
- Машины с мощностью двигателя меньше 100 лошадиных сил при условии, что данные ТС куплены при помощи органов социальной защиты;
- Лодки с управлением вёслами;
- Комбайны, тракторы и другая сельхозтехника, которая используется в сельском хозяйстве.
Бытует ошибочное мнение, что если владеть машиной меньше/больше 3 лет (по аналогии с недвижимым имуществом), то платить налог не нужно. Подход неверный, владелец машины обязан платить за машину налог непосредственно с дня её оформления и постановки на учёт ГИБДД. Аналогичные условия действуют относительно пенсионеров за некоторыми исключениями.
Сводная информация о наличии или отсутствии льгот для лиц преклонного возраста в некоторых регионах России
Наша редакция проанализировала положения региональных нормативных актов, регламентирующих порядок взимания, уплаты и предоставления льгот по транспортному налогу, и представляет сводные данные по областям РФ в виде таблицы:
| Название субъекта РФ | Реквизиты нормативно-правового акта | Предусмотрена ли льгота для пенсионеров (в налоговом периоде – 2023 году) |
| Республика Карелия | Закон № 384-ЗРК от 30-го декабря 1999-го года | Да, в размере 50 % в отношении легковых машин до 100 л. с. (если таких машин – 2 или более, льгота предоставляется в отношении 1-й из них – той, которая имеет наибольшую мощность движка) |
| В Воронежской области | Закон № 28-ОЗ от 11 июня 2003 года | Отдельных льгот для пенсионеров нет, но пенсионер может получить скидку по другим основаниям – например, если имеет легковую машину до 100 л. с., с года выпуска которой прошло 25 лет или более |
| Калужская область | Закон № 156-оз от 26-го ноября 2002-го года | Отдельных льгот нет, но можно получить скидку по транспортному налогу по иным основаниям – например, если в собственности у пенсионера электромобиль |
| В Удмуртии | Закон № 63-РЗ от 27-го ноября 2002-го года | Ответ на вопрос, какие пенсионеры имеют льготы на транспортный налог в Удмуртии, прост – абсолютно все, в размере 50 %, но только в отношении 1-го ТС с мощностью не более 150 л. с. |
| Татарстан | Закон Республики Татарстан № 24-ЗРТ от 29-го ноября 2002-го года | Отдельных преференций не установлено, но пенсионер может получать скидку по иному основанию (например, если он инвалид 1-й или 2-й группы) |
| Курская область | Закон Курской области № 44-ЗКО от 21-го октября 2002-го года | Да, пенсионеры полностью освобождаются от уплаты налога на 1 ТС с мощностью не более 100 л. с., а на ТС от 100 до 150 л. с. ставка налога составляет 10 рублей с 1 лошадиной силы |
| Омская область | Закон № 407-ОЗ от 18-го ноября 2002-го года | Отдельных льгот нет |
| В Самарской области | Закон Самарской области № 86-ГД от 6 ноября 2002 года | Да, действует скидка 50 % в отношении 1-го транспортного средства каждой из категорий: за 1 легковую машину до 100 л. с., за 1 мотоцикл до 40 л. с., за 1 моторную лодку до 30 л. с. и др., полный перечень см. в региональном законе |
| Брянская область | Закон № 82-З от 9-го ноября 2002-го года | Да, 50 % за 1 легковой автомобиль до 100 л. с., а также за 1 мотоцикл или мотороллер до 40 л. с. |
| В Псковской области | Закон № 473-ОЗ от 12-го октября 2005-го года | Отдельных льгот нет |
| Пермский край | Закон Пермского края № 589-ПК от 25 декабря 2015 года | Да, лица, достигшие 60 лет (мужчины) и 55 лет (женщины), могут претендовать на скидку в 50 % на 1 ТС каждого вида – на 1 легковую машину до 125 л. с., на 1 моторную лодку до 50 л. с. и. т. д. |
| В Иркутской области | Закон № 53-ОЗ от 4 июля 2007 года | Да, размер льготы составляет 80 % в отношении 1-го ТС (не каждого вида, а просто 1-го ТС) – легковой машины до 100 л. с., легковой машины от 100 до 125 л. с. возрастом более 7 лет, моторной лодки до 100 л. с. и др. |
| Новосибирская область | Закон № 142-ОЗ от 16-го октября 2003-го года | Да, за 1 мотоцикл до 40 л. с. действует скидка в 100 %, а вот за другие категории ТС – 80 % (например, за легковые машины до 150 л. с.) |
| В Москве | Столичный Закон № 33 от 9 июля 2008 года | Отдельных льгот нет, но скидки доступны по другим основаниям – например, если у Московского пенсионера в собственности легковой автомобиль до 70 л. с. |
Как узнать сумму транспортного налога?
Ответственным за расчет и начисление налога за транспорт являются районные инспекции ФНС. Для каждого автовладельца должна быть рассчитана конкретная сумма налога, о которой водители узнают либо из “письма счастья”, либо через личный кабинет на государственных порталах или в приложениях — Госуслуги и ФНС.
Методика расчета тайной не является, существует она с 2003 года и открыта для изучения каждому желающему. Размер пошлины зависит от:
- мощности автомобиля;
- региональной налоговой ставки;
- количества месяцев владения транспортным средством;
- надбавки за роскошь, если автомобиль относится к категории дорогостоящих. В этом случае соответствующий коэффициент составляет 3.
Таким образом, каждый автовладелец может рассчитать сумму своего налога самостоятельно. Это особенно полезно льготникам, так как периодически сотрудники ФНС забывают учесть соответствующие скидки, а также тем до кого “письма счастья” приходят с опозданием. Неуплата или просрочка наказываются штрафом, но об этом мы расскажем далее в статье.
Платят ли пенсионеры транспортный налог?
Федеральные нормы законодательства не определяют льгот по транспортному налогу в целом для лиц пенсионного возраста.
Нормативные акты регионов РФ могут устанавливать перечень льготных категорий. В настоящее время льгота по транспортному налогу пенсионерам предусматривается только в отдельных регионах.
Пенсионеры в целом (без учета отдельных категорий) должны платить транспортный налог в Москве и Московской области, Башкортостане, Бурятии, Волгоградской, Воронежской, Коми, Крыму, Калмыкии, Мордовии, Северная Осетия, Татарстан, Якутии, Ивановской, Калининградской, Кировской омской, Пензенской, Псковской, Ростовской, Тверская, Смоленская областях и других субъектах.
В отдельных субъектах федерации для получения льготы, которая оформляется пенсионерам по транспортному налогу необходимо соответствии определенным категориям.
Некоторые субъекты вводят льготы для пенсионеров только в части налога 20 % или 50 %, или снижением суммы налога на определённую сумму рублей.
Поэтому рекомендуется подробно о наличии льгот в конкретном регионе узнать в ИФНС. Если они существуют, то пенсионеру нужно для их применения подать заявление в налоговую.
Условия для получения льгот
Транспортный тип налогообложения — это региональный сбор, который идёт на пополнение бюджета региона, а также отдельно взятого города.
Региональные, или же местные органы власти сами вправе решить, какой категории населения предоставить льготу на данный вид налогообложения, а также определить в каком размере будет предоставлена данная льгота.
Органы самоуправления на местах, могут полностью освободить всех граждан, которые достигли пенсионного возраста и получают пенсионное обеспечение от дорожного сбора за автотранспорт.
Также местные власти могут ввести ограничение в данной категории налогоплательщиков и ввести частичное освобождение некоторых пенсионеров.
Решение местных властей может быть абсолютно разным:
- Полное освобождение пенсионеры получают только на один автомобиль;
- Второе транспортное средство оплачивается по полной стоимости, или же по льготе в 50,0%, а в некоторых областях не более 20,0%.
Многие местные органы власти вводят льготные ограничения:
- Льгота всем пенсионерам, которые владеют отечественным автотранспортом;
- Ограничения по объему двигателя — до 150 лошадиных сил.
Резюме «вопрос-ответ»
Имеют ли российские пенсионеры льготы по транспортному налогу?
Только в том случае, если соответствующая льгота установлена региональным законодательством — как, например, в Ярославской области и Карелии. В федеральном законодательстве отсутствуют нормы права, обязующие государственные органы предоставлять льготы пенсионерам по транспортному налогу.
В чем может выражаться льгота пенсионерам по транспортному налогу?
На примере законодательства Ярославской области — в возможности не платить рассматриваемый налог в принципе, если в собственности пенсионера — легковая машина мощностью до 100 лошадиных сил. В Республике Карелия другие нормы: пенсионер вправе лишь уменьшить соответствующий налог на 50%.
Но во всех случаях пенсионер, принадлежащий к социальной категории, для которой установлены льготы, предполагающие еще более заметное уменьшение налоговой нагрузки по региональному законодательству, вправе использовать данные льготы.
Что нужно сделать пенсионеру для пользования льготой по налогу на ТС?
Обратиться в Налоговую инспекцию с документами, что подтверждают право на соответствующую льготу.
Нужно ли платить транспортный налог пенсионеру
Абсолютно каждый гражданин, вышедший на заслуженный отдых, должен оплачивать налог на транспортное средство. Это установлено в статье 358 Налогового кодекса Русской Федерации. Но в регионах России для пенсионеров предусмотрены скидки и преференции, которые устанавливают законодательные органы субъектов РФ.
На наименьшую стоимость налога могут рассчитывать:
- лица, вышедшие на заслуженный отдых по выслуге лет;
- ветераны Величайшей Отечественной войны;
- герои СССР и России;
- ветераны труда;
- военные пожилые люди;
- инвалиды I и II группы;
- пленные фашистских концлагерей;
- пострадавшие в Чернобыльской АЭС;
- кавалеры Ордена Славы.